// Asked Question
Часто задаваемые вопросы
Нужно ли мне подавать налоговую декларацию?
ДА, если вы проживаете и работаете в США.
За 2025 год, если вы неженатый и младше 65 лет, вы должны подать декларацию, если ваш доход превышает стандартный вычет в $15,750; для женатых супругов, подающих совместно, — $31,500.
Для самозанятых если вы заработали более $400 в виде чистого дохода.
Даже если доход ниже порога, подача может быть выгодной, чтобы получить возврат удержанных налогов или кредиты, такие как Earned Income Tax Credit (EITC).
IRS предлагает инструмент “Do I Need to File a Tax Return?” на сайте для быстрой проверки — просто введите свои данные, и он определит необходимость.
Каков мой статус подачи?
Статус подачи (filing status) определяет ваши налоговые ставки, вычеты и кредиты — есть пять вариантов:
- Single (одиночка)
- Married Filing Jointly (женатые, подающие совместно)
- Married Filing Separately (женатые, подающие отдельно)
- Head of Household (глава домохозяйства)
- Qualifying Surviving Spouse (квалифицирующийся выживший супруг).
Для 2025 года статус фиксируется на основе вашего положения на 31 декабря. Используйте IRS-инструмент “What is My Filing Status?” для выбора — он учитывает брак, развод и наличие иждивенцев, помогая максимизировать возврат.
Кого я могу заявить как зависимого?
Зависимый (dependent) — это ребёнок (qualifying child) или родственник (qualifying relative), который живёт с вами не менее полугода, зависит финансово и не имеет высокого дохода. Заявление зависимого даёт доступ к кредитам, таким как Child Tax Credit до $2,200 на ребёнка в 2025 году, и снижает ваш налогооблагаемый доход.
Проверьте с помощью IRS “Whom May I Claim as a Dependent?” — инструмент уточнит по SSN и проживанию.
Нужно ли платить налог на денежные переводы Zelle?
Всё зависит от характера перевода:
Личные (например, подарки друзьям) обычно не облагаются, а бизнес-доход или оплата за товары/услуги — да, и вы обязаны самостоятельно отчитаться.
Zelle не требует автоматической отчётности в IRS), и сама платформа не отправляет формы 1099-K. Однако это не значит, что все переводы полностью освобождены от налогов.
Когда переводы Zelle НЕ облагаются налогом?
- Личные переводы: Деньги от друзей/семьи за ужин, день рождения, возврат долга или подарок — это не доход. IRS считает их “не облагаемыми” (non-taxable). Нет необходимости декларировать.
- Подарки: Если вы получаете подарок >$18,000 от одного человека в год (annual gift tax exclusion на 2025), даритель должен подать Form 709, но получатель (вы) ничего не платит и не отчитывается.
Когда переводы Zelle ОБЛАГАЮТСЯ налогом?
- Бизнес-доход: Если вы получаете деньги за товары, услуги, фриланс или продажу (например, на eBay), это считается taxable income. Вы должны включить сумму в свою налоговую декларацию и заплатить налог по вашей ставке (10–37%, в зависимости от дохода).
- Обязанность отчётности: Zelle прямо говорит: “Если платежи taxable, это ваша ответственность отчитаться в IRS”. Штрафы за неуплату — до 20% + проценты.
Что делать, чтобы не ошибиться?
- Ведите учёт: Разделяйте личные и бизнес транзакции в приложении Zelle (оно позволяет добавлять заметки). Сохраняйте чеки/инвойсы.
- Совет: Если вы часто используете Zelle для бизнеса, рассмотрите переход на платформы с 1099-K — они упрощают отчётность.
Нужно ли мне платить налоги если я живу за границей (экспат)?
Кто и почему должен платить налоги?
- Все американские граждане и резиденты обязаны отчитываться о доходе – зарплата, инвестиции, пенсия, даже если живёшь в Европе или Азии.
- Кто должен подавать? Если твой валовой доход (gross income) превышает стандартный вычет: для одиночек — $15,750, для супругов — $31,500.
- Если само занят (self-employed) и доход >$400
- Почему? Чтобы избежать штрафов (до 25% от долга) и остаться в добрых отношениях с IRS. Плюс, подача открывает двери к льготам.
Сроки подачи декларации: У экспатов больше времени
- Основной дедлайн: 15 апреля 2025 за 2024 год. Но если живёшь за границей или в армии — автоматическое продление на 2 месяца до 15 июня 2025 (или 16 июня, если выходной).
- С формой 4868 до до 15 октября.
Что отчитывать обязательно?
- FBAR (FinCEN Form 114): Все зарубежные счета >$10,000. Даже если нет дохода.
- Form 8938: Если зарубежные активы (акции, недвижимость) >$200,000 для одиночек или $400,000 для супругов (на конец года).
- FATCA: Банки заграницей сами сообщают IRS о твоих счетах, так что скрывать бесполезно.
- Подарки и наследство: При получении >$18,000 от одного человека – отчитывается даритель.
Что такое FBAR: Отчёт о зарубежных счетах
FBAR (Report of Foreign Bank and Financial Accounts) — это не налог, а “список иностранных денег” для IRS и FinCEN (это часть Минфина США). Его нужно подать, если есть счета за границей.
Кто должен подавать FBAR?
- Американский гражданин, резидент (с зелёной картой), компания, партнёрство, траст или эстейт (наследство). Не важно, живёшь ты в США или abroad.
- Условие: Если есть финансовый интерес над хотя бы одним счётом за границей. И общая сумма на всех таких счетах в любой день года превысила $10,000.
Что именно отчитывать?
- Счета: Банковские, брокерские, mutual funds, акции, облигации — всё, что в иностранном банке или финансовой компании.
Когда и как подать?
- Срок за 2025 год: До 15 апреля 2026. Но автоматическое продление до 15 октября 2026
- Подается электронно, отдельно с налоговой декларацией (Form 1040).
Что будет, если не подать? Штрафы!
- Гражданские: До $16,000+ за счёт или 50% от баланса, если умысел. Плюс за опоздание.
- Уголовные: Тюрьма до 10 лет + штрафы, если скрывал нарочно.
Нужно ли отчитываться о криптовалюте в IRS?
Да, обязательно. IRS считает криптовалюту (Bitcoin, Ethereum, NFT и другие цифровые активы) “имуществом”. Любая транзакция с ней — это “налоговое событие”, и нужно отчитаться, даже если ничего не заработал или потерял. Нет минимального порога: даже мелкие сделки считаются. Это правило для всех американских граждан и резидентов, включая экспатов
Что именно нужно отчитывать?
- Продажи и обмены: Продажа криптовалюты и NFT за доллары, обмен BTC на ETH — это capital gain (прибыль) или loss (убыток).
- Получение как доход: Майнинг, стейкинг, airdrops, зарплата в крипте или оплата за услуги — это ordinary income (обычный доход), как зарплата
- Другие: Подарки >$18,000 (даритель отчитывается) или потерянная крипта.
- Не отчитывается: Просто хранение или переводы между своими кошельками. 2.
Штрафы за пропуск
- Неподача декларации: 5% в месяц от долга (макс. 25%) + проценты.
- За FBAR: До $16,000+ за счёт.